国外职业责任保险已成为普及性保险项目, 在责任保险中占有重要地位。学者对国外职业责任保险的研究集中于医生、律师、会计师、设计师、工程师等几类职业。国内职业责任保险试点始于20世纪90年代中后期, 商业化推广则起步于本世纪初。

　　 1999年工程设计责任保险试点工作开始在北京、上海和深圳开展, 2004年底, 工程设计责任保险制度在全国范围内基本建立;工程咨询职业保险制度的研究也取得了一定成果。

　　 总体上, 国内职业责任保险的发展落后于国外, 但近年国内对职业责任保险的认识程度、参与程度有所提升, 注册会计师、律师、监理工程师的职业责任保险得到了一定的发展。建设工程施工图设计文件审查 (简称为施工图审查) 是政府主管部门对建设工程勘察设计质量监督管理的重要环节。施工图审查机构依据国家建设法律法规对涉及公共利益、公众安全和工程建设强制性标准等内容开展审查工作。施工图审查机构及审查工程师由于工作中的过失、错误, 可能对建设单位造成经济损失或人身伤害, 把施工图审查机构或审查工程师应承担的损害赔偿责任定义为职业责任。由于施工图审查机构及审查工程师赔付能力有限, 借助于职业责任保险可以全部或部分弥补建设单位的损失。本文就建设工程施工图审查机构的职业责任进行剖析, 并提出施工图审查职业责任保险的推广措施。

　　 建设工程施工图审查机构作为政府监督勘察设计质量的委托代理人, 在施工图审查中可能发生的违法行为有两种:一是超越代理权限的行为;二是代理政府监督质量中的违法行为。法律视角下施工图审图机构的职业责任主要分为行政责任、民事责任、刑事责任。表1列举了三种职业责任的特点。

　　 随着建设工程施工图审查行业的发展, 审查机构及审查人员自身的职业责任风险不容小视。 (1) 随着法制观念的深入, 业主方维权意识的加强, 近年来各行各业经济责任纠纷事件层出不穷, 施工图审查行业自然也不例外。 (2) 建设工程施工图审查对工程勘察设计质量起着重要的监管作用, 法律法规和社会对其技术上的要求日益严格, 而审图人员知识经验都具有相对局限性, 使得施工图审查机构职业责任风险日益突出。 (3) 如今建设工程施工图审查制度全国性统一的行业管理模式尚未形成, 相关的法律条文也不够完善。 (4) 通过对典型城市施工图审查机构信息统计发现, 审查机构的规模一般较小, 注册资金较少, 事故损失的不可估量和审图机构自身抗风险能力较差的冲突, 导致其职业责任风险的加大。

　　 2013年住建部令第13号规定:“施工图经审查合格后, 仍有违反法律、法规和工程建设强制性标准的问题, 给建设单位造成损失的, 审查机构依法承担相应的赔偿责任”。通过收集典型城市一、二类施工图审查机构的信息 (参见表2) , 发现审查机构的规模一般较小, 一类的施工图审查机构注册资金仅300~500万元, 一旦发生质量责任事故, 其赔付能力弱, 抗风险能力差。

　　 建设工程施工图审查费低。以南京市为例, 根据《关于进一步明确建筑工程、市政工程施工图审查机构收费》 (宁价房[2008]292号) 文, 特级和一级工业与民用建筑工程项目, 施工图审查收费标准为1.4元/m², 其它城市收费标准也与之类似。广东省2011年后建设工程施工图审查取费费率仅为工程勘察设计费6.5%。地铁工程施工图审查收费费率更低, 例如某地铁工程, 全线设计费1.25亿元人民币, 施工图审查费仅224万元, 取费费率仅为工程勘察设计费1.7%。对比地铁工程建设每公里约4~7亿元人民币的造价, 施工图审查费如此低廉, 一旦出现质量责任事故, 即使免收审查费再加上1倍的罚款也远远无法弥补建设单位的损失。

　　 对职业责任保险的设计, 主要工作是对保险条款的设计。本文简要描述保险条款中涉及的核心要素。

　　 职业责任保险的被保险人可分为法人机构和个人。在国内, 注册会计师职业责任保险、律师职业责任保险大多以会计事务所、律师事务所这样的机构为主体向保险公司投保。建设工程施工图审查人员一般依附于具有相应资质的审图机构开展业务, 由于施工图审查人员从业机动性较大, 给业主带来的风险也加大, 由审图机构这样的法人作为合同主体更能保护合同另一方的利益。因此, 职业责任保险的被保险人一般是审图机构。但在国外, 大量存在自由执业人员, 他们往往也是保险公司争相合作的对象。

　　 由于职业不同, 职业责任保险的保障范围也不同, 但归结而言主要包括赔偿金和相关费用两个方面。赔偿金即各专业技术人员由于工作上的疏忽或过失造成合同一方或他人的人身伤害或经济损失所承担的经济赔偿责任。费用是指经保险人同意支付的各项费用, 一般包括诉讼费等。此外, 因被保险人故意、有计划、串通等造成的事故损失, 或有超越代理权限行为、代理政府监督质量中存在违法行为的, 均不含在保险范围内。

　　 目前职业责任险的承保方式有二:一是以期限内索赔为基础的赔款责任制, 即赔款必须在保单有效期内提出, 而不论事故是否在该期限内发生。由于事故发生到提出索赔, 再到索赔完成往往会经历较长时间, 而这段时间带给保险单位的风险是不可预估的。因此在实践中会规定一个责任追溯日期, 保险单位只对该日期之后发生的事故进行赔偿。二是事故发生制, 即保险人负责被保险人在保险期内发生的事故, 而不论索赔在何时提出, 实质上是将保险日期延长了, 但由于资金的时间价值, 有可能当被保险人提出索赔时所获得赔偿金额已远远超过了事故发生时造成的损失。为了避免保险期的无限延长, 减少这种情况给保险公司带来的风险, 保险人往往会约定赔偿责任限额和后延截止日期。

　　 在赔偿上, 保险单位主要承担了赔偿金和相关费用两部分, 并设有相应的免赔额和赔偿限额。赔偿限额是由保险单位和被保险人事先在保险单中约定好的, 它有两种限定方式。一种是累计限额方式, 即在保险期内不限定每次索赔的限额, 但对累计索赔金额设限, 超过部分由被保险人自行承担。另一种则是对每次索赔的金额都设有上限, 不累计总额。免赔额和赔偿限额的设定在一定程度上保障了保险单位的权益, 同时也是对被保险单位对待项目更认真负责的一种约束。

　　 职业责任险保险费率定义为保险费除以保险金额再乘以100%, 它的厘定是一个比较复杂的问题, 影响因素众多, 监理职业责任保险费率厘定的经验可用于施工图审查机构职业责任保险费率厘定中。分析其影响因素, 大致可分为两类, 即施工图审查机构自身情况以及承接的项目情况。施工图审查机构所在地, 营业收入、业务水平及工作经验, 施工图审查人员的工作态度和责任心, 以及施工图审查机构历史索赔情况等都会对费率产生一定影响。对审查项目而言, 项目所在地, 项目属性、规模和技术难度也会对费率产生影响。参照监理行业, 一般施工图审查机构职业责任年保险费率定为0.7%, 根据资质情况、年营业额、索赔经历、项目情况等进行修正, 在上下30%的范围内进行浮动。

　　 职业责任保险合同文本设计主要体现在保险条款的设计上。施工图审查职业责任保险条款一般包括以下内容:投保人和被保险人, 保险责任范围和责任免除部分, 保险期, 免赔额和赔偿限额, 保险费和费率, 保险人、投保人及被保险人义务, 赔偿处理, 争议处理和法律适用, 其他事项和释义。例如:条款中对免赔额的设计如下:

　　 第XX条本保险的每次事故免赔额分为每次事故绝对免赔额和每次事故绝对免赔率两种。 (一) 每次事故免赔额为保险单中双方协商并写明的金额。 (二) 每次事故绝对免赔率为被保险人每次事故索赔金额的5%。

　　 第XX条若被保险人每次保险事故的索赔金额低于或等于每次事故绝对免赔额, 则保险人不负责赔偿。若被保险人每次保险事故的索赔金额高于每次事故绝对免赔额, 则每次事故免赔额取两种计算方式中较高的一种。

　　 建设工程施工图审查职业责任保险正处于发展的初步阶段, 其优势和作用还没有完全体现出来。建设行政主管部门作为市场的导引者和监管者, 应深入考察施工图审查行业内部运转机制, 参考国外相关经验, 出台相应的政策法规来推行施工图审查咨询职业责任险。本文收集了国内注册会计师、律师、监理工程师、医疗工作者职业责任保险推行的政策文件, 从中可以得到一些推行经验和启示。

　　 从表3可以看出, 对于职业责任保险, 政策文件以鼓励的方式进行推行, 均是以法人机构会计师事务所、律师事务所、医疗机构等作为被保险人, 特别是医疗责任保险提出了明确的覆盖目标。《工程勘察设计行业发展“十三五”规划》 (建市[2017]102号) 也明确提出“完善工程勘察设计保险、担保制度”, 施工图审查职业责任保险作为其中一部分, 在“十三五”期间会得到较大发展, 建议出台具体的管理办法。

　　 与建设工程施工图审查直接相关的行业协会是勘察设计协会。国家层面有中国勘察设计协会, 各省均建立省级的勘察设计协会。通过检索各级勘察设计协会官方网站, 有16个省、自治区、直辖市勘察设计协会下建立了自己的施工图审查分会。表4列出了部分施工图审查分会的信息。

　　 施工图审查行业协会制定并执行行规行约和各类标准, 协调同行业之间经营行为, 对各施工图审查机构具有影响力和导向性。一方面行业协会组织各审查机构及专业人员进行培训, 介绍职业责任保险体系, 提高施工图审查机构的风险管理意识, 引导推动审查机构投保, 从而实现职业责任险在理论和实务上的普及。另一方面, 帮助施工图审查机构咨询解答有关职业责任险相关问题, 在购买保险时, 协会可组织一定数量的会员以低于市场价的价格统一购买, 达到提高交易效率、降低交易费用的效果。同时, 协会应提高自律意识, 在内部设立监察部门, 监督职业责任保险制度的实施情况, 并将结果反馈给上级建设主管部门, 实施动态管理。

　　 目前全过程工程咨询正在各省进行试点和推进。从行业层面看鼓励设计、咨询、监理单位走联合发展之路, 打造有国际竞争力的咨询企业。这个过程中面向更复杂的工程项目, 风险会更大, 企业对购买职业责任保险转移风险的市场需求会大大增长。施工图审查行业也在变革, 各省在推进“多图联审”、“数字化审图”, 也可以把施工图审查看作一种设计咨询, 在咨询行业大发展之际, 施工图审查机构也将与时俱进, 在政策推动、自身发展、协会主导下, 会有更多的购买职业责任保险的需求。

　　 随着法制化社会的进程, 职业责任险也在不断发展。美国、欧洲、日本的职业责任险业务保费收入已占非寿险收入的5%以上。提供的职业责任保险类别繁多, 进行了充分的市场细分。例如:加拿大职业责任保险的类别分为:建筑师和工程师, 建造工人, 经理与办公室职员, 环境工作者等。保险公司提供的保险可以是针对公司, 个人, 或单个项目。

　　 从国内保险行业来看, 由于主市场的饱和, 使得保险公司必须找寻新的市场和增长点, 而责任险的出现无疑给保险行业带来新的曙光。各种专业技术服务 (如律师、注册会计师、设计师等) 的迅速发展, 使得国内财产保险公司开发的新险种以责任险类居多, 其中又以职业责任险为主。目前在工程领域开设的有监理职业责任保险和勘察设计职业责任保险等。保监会数据表明, 2016年责任保险原保险保费收入362.35亿元, 占产险业务的比例4.15%, 同比上升0.37个百分点。2017年, 责任保险继续保持较快增长, 实现原保险保费收入451.27亿元, 同比增长24.54%。针对施工图审查市场, 以湖南为例, 2016年全省25家施工图审查机构年收入2.6亿元, 按每家平均100万元投保职业责任保险, 大约2500万元。全国施工图审查职业责任保险市场规模大致在7.5~10亿元。保险市场主保险的饱和将导致对新险种开发的需求强烈, 职业责任险仍然具有较大的发展潜力, 为保险行业险种带来转型的契机。

　　 建设工程施工图审查职业责任和职业责任保险对提升施工图审查机构抗风险能力具有重要意义。本文给出了施工图审查机构职业责任定义、分类, 对职业责任保险条款的设计要点进行阐释, 提出政策推进、试点先行、协会主导的实施路径, 并对职业责任保险的发展趋势进行展望。进一步的研究工作包括:施工图审查职业责任保险条款的详细设计, 职业责任保险费率厘定的深入研究等。